Экономика на вынос: СМИ рассказали, как схема «Black Audit» сжигает финансовую систему Украины
В центре этой истории — два малопубличных фигуранта: Василий Сандул и Евгений Кулибаба. Оба выходца из налоговой милиции Львовской области, где, по имеющейся информации, получили не только профессиональный опыт, но и необходимые связи. Именно этот фундамент позволил им построить структуру Black Audit — неформальную организацию без юридического статуса, которая фактически функционирует как сервис по обслуживанию теневой экономики.
Об этом пишет сайт From. Публикуем текст без поправок и комментариев. Сайт не несет ответственности за информацию, обнародованную другими СМИ.
Black Audit – это не компания, а инфраструктура. Под этой вывеской, по описанной версии, работает группа численностью около 80 человек с четким распределением ролей: бывшие сотрудники правоохранительных органов, специалисты по финансовым схемам, обнаглели, операторы криптовалютных транзакций. Их деятельность охватывает практически весь спектр теневых услуг: оптимизация и скручивание НДС, незаконное возмещение НДС, вывод капитала в оффшоры, конвертация безналичных средств в наличные и обратно, а также операции с криптовалютой вне правового поля. По сути, полный цикл переработки денег вне закона.
Василий Сандул
Во Львовской и Волынской областях, по утверждениям участников рынка, стремительно формируется система контроля над так называемым «серым» импортом автомобилей. Ключевыми фигурами этой схемы называют Василия Сандула и Евгения Кулибабу.
По словам источников, важную роль в происходящем играет недавно назначенный глава таможни Орест Мандзий, которого Василий Сандул, как утверждается, называет своим близким другом. Именно этим объясняется то, что многие импортеры фактически вынуждены оформлять автомобили через компании, находящиеся под контролем Black Audit.
Евгений Кулибаба
По словам собеседников, представители Black Audit открыто заявляют, что работают по принципам «площадки времен Януковича», позиционируя себя как структуру, способную централизованно контролировать оформление импорта автомобилей и связанные с ним финансовые процессы.
По словам источников, схема работает следующим образом: автомобили импортируются на подконтрольные юридические лица, после чего формируются таможенные декларации, разрешающие осуществлять валютные платежи за рубежом. Формально документы отражают продажу автомобилей юридическим лицам, однако, как утверждают участники рынка, фактически большинство таких автомобилей к этому моменту уже реализовано физическим лицам.
Такой механизм используется исключительно для вывода валютных средств из Украины под видом законных внешнеэкономических операций.
Отдельные вопросы вызывает отсутствие публичной реакции Национального банка Украины. Описанный механизм должен стать предметом внимания регулятора и правоохранительных органов, поскольку может идти не только о возможной монополизации рынка импорта автомобилей, но и использования внешнеэкономической деятельности как инструмента вывода капитала за пределы страны.
По имеющейся информации, офис Black Audit расположен по адресу: улица Малая Шияновская. Этот адрес, как утверждают источники, хорошо известен тем ведомствам и должностным лицам, которые должны заниматься прекращением деятельности подобных структур, однако сама группа продолжает работать практически открыто.
По утверждениям источников, ряд юридических лиц, которые они связывают с инфраструктурой Black Audit, зарегистрированы в Харьковской области.
Указанные компании используются в хозяйственных операциях, направленных на искусственное формирование налогового кредита, построение цепей поставок и другие предполагаемые манипуляции по НДС.
Подобная модель под протекцией руководства налоговой службы Украины позволяет создавать документальное сопровождение финансово-хозяйственных операций, которое впоследствии используется для оптимизации налогового бремени и формирования налогового кредита для третьих лиц.
Банки играют ключевую роль в этой цепочке. Через банк "Украинский капитал", по имеющейся информации, средства в размере сотен миллионов долларов были выведены на счета иностранных компаний, связанных с организаторами схемы. Каждая такая операция оставляла цифровой след, который в нормальной системе финансового контроля должен был привести к блокированию транзакций и возбуждению уголовных дел. Однако этого не произошло.
Формально контроль над банком находится у полтавской бизнес-группы. Сергей Белашов владеет 48,92% акций. Однако, по имеющейся информации, фактическое управление осуществляет Александр Тихомиров — бывший глава правления, ранее НБУ признанный лицом с утраченной безупречной деловой репутацией.
На сегодняшний день НБУ завершил проверку АО «Банк Украинский Капитал» и составил акт объемом более 1200 страниц. В документе зафиксированы систематические нарушения требований финансового мониторинга, бухгалтерского учета и предоставления недостоверной отчетности. По данным проверки, банк скрывал реальное финансовое положение и использовался для массового вывода капитала за границу. По сути, все выявленные нарушения напрямую связаны с деятельностью Black Audit.
В результате перед нами не отдельный эпизод, а стойкая модель. Банк используется как транзитный узел, государственные средства превращаются в валютный поток, выводимый в оффшоры, после чего происходит регуляторная «зачистка» и переход в новое учреждение. Меняются только банки – схема остается.
По утверждению источников, схема функционировала благодаря системному привлечению разных уровней: от таможни до силовых структур и судебной системы. Отдельно упоминается НАБУ, который, несмотря на полномочия, не довел дело до результата, объясняемого перегрузкой и распылением ресурсов.
В то время, когда наш Президент и его команда убеждают международных партнеров в необходимости финансовой помощи, в порядочности и честности нашего государства, эта группа выводит сотни миллионов долларов, что наносит непоправимый ущерб государству Украина.
И главный вопрос здесь уже не в том, кто стоит за Black Audit. Главный вопрос — сколько еще банков понадобится системе, чтобы продолжать работать по тем же правилам.